鼎点平台。1、刊行人首发募投项目调动施行了需要的决议次第，刊行人已将首发募投项目调动后由血禀赋开支调动为非血禀赋开支的金额4,461.75万元从本次召募资金总额中予以扣除；

　　2、刊行人对首发召募资金举行专户存储和专项利用，刊行人首发召募资金利用适当执法、法则、表率性文献及相干监禁问答的法则。

　　凭据《刊行监禁问答——闭于指导表率上市公司融资手脚的监禁哀求（修订版）》《上海证券营业所科创板上市公司证券刊行上市审核问答》的法则，“通过配股、刊行优先股、董事会确定刊行对象的向特定对象刊行股票式样召募资金的，能够将召募资金一概用于填补滚动资金和清偿债务；通过其他式样召募资金的，用于填补滚动资金和清偿债务的比例不得超越召募资金总额的30%。”公司上次召募资金为IPO召募资金，不受上述法则范围。

　　因配置采购价钱调动、分娩工艺擢升及现有厂房、堆栈构造优化等成分，原首发募投项目“年产 3,000万平方米太阳能电池背板扩筑项目”和“年产 1,000万平方米锂电池铝塑膜扩筑项目”展示局限召募资金残余。2021年 3月，公司判袂召开第三届董事会第十五次聚会、第三届监事会第九次聚会，审议通过了《闭于调动局限召募资金投资项宗旨议案》，附和将“年产 3,000万平方米太阳能电池背板扩筑项目”调减召募资金8,301.00万元，将“年产1,000万平方米锂电池铝塑膜扩筑项目”调减召募资金3,623.59万元，并连同3,000.00万元超募资金一并进入新增的“年产1.2亿平米光伏组件封装用POE胶膜扩筑项目”。独立董事、监事会、保荐机构对上述募投项目调动事项判袂揭橥了明了附和见解。2021年4月，公司2021年第二次暂时股东大会审议通过了《闭于调动局限召募资金投资项宗旨议案》。公司首发募投项目调动施行的决议次第适当《上海证券营业所上市公司召募资金经管方法（2013年修订）》《上海证券营业所科创板上市公司自律监禁法规实用指引第1号——表率运作》等相干法则的哀求。

　　首发募投项目调动前后公司各个募投项目投资组成明细及血禀赋开支和非血禀赋开支的划分情形如下表所示：

　　1、如无分表阐述，本问询回答中利用的简称或名词释义与《明冠新原料股份有限公司向特定对象刊行股票召募仿单（申报稿）》一概；

　　本次向特定对象刊行股票召募资金总额不超越172,000.00万元（含本数），扣除相干刊行用度后的召募资金净额拟用于以下方面：

　　（八）决议有用期 本次刊行决议的有用期为12个月，自股东大会审议通过之日起估计打定。若公司已于该有用期内得到中国证监会对本次刊行予以注册的裁夺，则该有用期主动伸长至本次刊行结束之日 本次刊行决议的有用期为自公司股东大会审议通过刊行计划之日起12个月

　　江西省光电复合原料工程技艺推敲核心扩筑项目 测验室新筑工程 915.95 测验室新筑工程 915.95 915.95 是

　　本次向特定对象刊行股票召募资金总额不超越 1,675,382,500.00元（含本数），扣除相干刊行用度后的召募资金净额拟用于以下方面：

　　由上表，除前述已施行需要决议次第的首发募投项目调动以表，公司首发召募资金的利用情形与招股仿单披露情形不存正在庞大区别。首发募投项目调动前后，各项目均根据企图金额和进度举行进入。

　　公司首发募投项目调动前后，非血禀赋开支的金额区别为7,461.75万元，对应为“年产1.2亿平米光伏组件封装用POE胶膜扩筑项目”中的铺底滚动资金金额。由此，首发募投项目调动后，公司首发召募资金中本质用于填补滚动资金的金额扩充了7,461.75万元。该等资金由两局限组成：第一局限3,000.00万元系首发超募资金，第二局限4,461.75万元系原首发募投项目“年产3,000万平方米太阳能电池背板扩筑项目”和“年产 1,000万平方米锂电池铝塑膜扩筑项目”调减的局限召募资金。首发超募资金正在满意监禁哀求且施行需要次第的要求下可延续很久用于填补滚动资金，所以第一局限3,000.00万元超募资金动作新增募投项宗旨铺底滚动资金拥有合理性。第二局限4,461.75万元系原募投项目盈余的召募资金，该局限资金正在首发募投项目调动后由血禀赋开支调动为非血禀赋开支。为确保公司本次向特定对象刊行股票的顺手胀动，出于严谨性推敲，公司将该局限金额从本次召募资金总额中予以扣除。

　　刊行人于2022年8月15日召开2022年第四次暂时股东大会，审议通过了《闭于调解公司向特定对象刊行A股股票计划的议案》《闭于修订公司向特定对象刊行A股股票预案的议案》，附和本次刊行股东大会决议有用期的调解。

　　4、获取并查阅司帐师出具的与首发召募资金利用相干的鉴证陈诉，获取并查阅《召募资金专户存储三方监禁造定》，核查召募资金存储和监禁情形；

　　凭据《刊行监禁问答——闭于指导表率上市公司融资手脚的监禁哀求（修订版）》《上海证券营业所科创板上市公司证券刊行上市审核问答》的法则：“上市公司申请增发、配股、向特定对象刊行股票的，审议本次证券刊行计划的董事会决议日隔断上次召募资金到位日规则上不得少于18个月。上次召募资金基础利用完毕或召募资金投向未发作调动且按企图进入的，可不受上述范围，但相应间隔规则上不得少于6个月。”截至2021年12月31日，公司初度公斥地行股票召募资金累计利用比例为70.64%，已基础利用完毕。公司上次召募资金到位至本次刊行董事会决议日的时分间隔超越6个月，适当相干的监禁法则。

　　常识产权和相干天禀用度等非血禀赋开支 112.60 常识产权和相干天禀用度等非血禀赋开支 112.60 112.60 否

　　凭据《科创板上市公司证券刊行注册经管方法（试行）》的法则，上市公司向特定对象刊行股票，不得存不才列状况：“专擅调度上次召募资金用处未作改正，或者未经股东大会承认。”公司首发募投项目调动施行了需要的决议次第，不存正在专擅调度上次召募资金用处的状况，适当注册经管方法对付召募资金利用的相干法则。

　　凭据召募仿单，本次刊行股东大会决议的有用期为 12个月，自股东大会审议通过之日起估计打定，若公司已于该有用期内得到中国证监会对本次刊行予以注册的裁夺，则该有用期主动伸长至本次刊行结束之日。请申请人表率本次刊行股东大会决议有用期。请保荐机构及讼师揭橥核查见解。

　　投资项目 召募资金投资总额 截止日召募资金累计投资额 项目抵达预订可利用状况日期（或截止日项目完竣水平）

　　公司于2020年12月与首发上市保荐机构民生证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司宜春分行、中国光大银行股份有限公司宜春分行、中国农业银行股份有限公司宜春经济斥区域支行、兴业银行股份有限公司宜春分行签定《召募资金专户存储三方监禁造定》，明清晰各方的权柄和负担。2022年 1月，公司调动保荐机构后，公司及保荐机构中信筑投证券股份有限公司判袂与中国工商银行股份有限公司宜春分行、中国光大银行股份有限公司宜春分行、中国农业银行股份有限公司宜春经济斥区域支行、兴业银行股份有限公司宜春分行签订了《召募资金专户存储三方监禁造定》。公司正经按摄影闭执法法则、表率性文献和《召募资金经管轨造》的哀求利用召募资金，并接收保荐机构、开户银行、上交所和其他有权部分的监视。

　　公司首发召募资金净额57,323.56万元，个中超募资金16,323.56万元。截至2022年3月31日，公司首发召募资金已累计利用金额45,602.93万元，全部利用情形如下：

　　凭据申报原料，2021年3月，申请人调减首发募投项目进入金额11,924.59万元，并将上述调减金额以及超募资金3,000.00万元用于新筑年产1.2亿平米光伏组件封装用POE胶膜扩筑项目，个中7,461.75万元用于项目铺底滚动资金。

　　5、获取并查阅与召募资金利用和经管相干的执法、法则和表率性文献，核查公司首发召募资金利用的合规性。

　　为表率召募资金的经管和使用，公司已凭据《上海证券营业所科创板股票上市法规》《上市公司监禁指引第2号——上市公司召募资金经管和利用的监禁哀求》《上海证券营业所科创板上市公司自律监禁指引第1号——表率运作》《科创板上市公司接连监禁方法（试行）》等执法、法则、表率性文献及《公司章程》的法则筑造了《召募资金经管轨造》，对召募资金的存储、利用、用处以及经管与监视等方面做出了明了的法则。

　　注：调解后各项目利用召募资金金额合计 44,000.00万元，系包罗了 3,000万元超募资金进入新增的年产1.2亿平米光伏组件封装用POE胶膜扩筑项目。

　　序号 容许投资项目 本质投资项目 召募前容许投资金额 召募后容许投资金额(a) 本质投资金额(b) 本质投资金额与召募后容许投资金额的差额(c=b-a)

　　注：年产 1.2亿平米光伏组件封装用POE胶膜扩筑项宗旨召募后容许投资金额14,924.59万元含利用上次召募的超募资金3,000.00万元。

　　1、查阅了刊行人2022年第一次暂时股东大会的聚会知照、签到表、议案、聚会记载、表决票、聚会决议等聚会文献；

　　综上，刊行人董事会及股东大会已对本次刊行计划中相闭股东大会决议有用期的实质举行表率，适当《再融资生意若干题目解答（2020年6月修订）》的相干哀求。

　　综上所述，公司已对首发召募资金举行了专户存储和专项利用，并对首发募投项宗旨调动施行了需要的决议次第和相干音信披露负担，召募资金全部利用情形与公司已披露情形一概，不存正在专擅调度召募资金用处和损害股东甜头的情形，不存正在违规利用召募资金的状况。公司上次召募资金利用适当《上海证券营业所科创板股票上市法规》《上市公司监禁指引第2号——上市公司召募资金经管和利用的监禁哀求》《上海证券营业所科创板上市公司自律监禁指引第1号——表率运作》《科创板上市公司接连监禁方法（试行）》等闭于上市公司召募资金利用经管的执法、法则和表率性文献的法则，同时适当《科创板上市公司证券刊行注册经管方法（试行）》《刊行监禁问答——闭于指导表率上市公司融资手脚的监禁哀求（修订版）》《上海证券营业所科创板上市公司证券刊行上市审核问答》等监禁法则中闭于科创板再融资的相干哀求。

　　凭据公司初度公斥地行招股仿单，公司首发召募资金扣除刊行用度后拟用于“年产 3,000万平方米太阳能电池背板扩筑项目”、“年产1,000万平方米锂电池铝塑膜扩筑项目”、“江西省光电复合原料工程技艺推敲核心扩筑项目”和“填补滚动资金项目”。

　　上海证券营业所于2022年7月23日出具的《刊行注册枢纽反应见解落实函》（以下简称“落实函”）已收悉。明冠新原料股份有限公司（以下简称“明冠新材”、“刊行人”、“公司”）与保荐机构中信筑投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“中信筑投”）、刊行人讼师北京国枫讼师事件所（以下简称“刊行人讼师”）等相干各方对落实函所列题目逐项举行有劲商酌、核查与落实，并逐项举行了回答阐述。全部回答实质附后，请与审核。

　　3、获取并查阅刊行人相干的三会聚会文献和布告文献，领悟首发募投项目调动、超募资金使用、本次召募资金总额调减的全部情形；

　　刊行人于2022年7月28日召开第四届董事会第二次聚会和第四届监事会第二次聚会，审议通过了《闭于调解公司向特定对象刊行A股股票计划的议案》《闭于调解公司向特定对象刊行A股股票预案的议案》《闭于提请召开公司2022年第四次暂时股东大会的议案》等相干议案，附和将本次刊行股东大会决议有用期调解为自觉行人股东大会审议通过刊行计划之日起12个月，删除了有用期主动伸长的相干实质。

　　2022年7月28日，凭据公司2022年度第一次暂时股东大会的授权，公司召开第四届董事会第二次聚会、第四届监事会第二次聚会，审议通过了《闭于调解公司向特定对象刊行 A股股票计划的议案》，将本次召募资金总额调减44,617,500.00元。调解前后本次召募资金的用处比拟如下：

　　筑树单元经管费等血禀赋开支 160.29 筑树单元经管费等血禀赋开支 160.29 160.29 是

　　2、获取首发募投项宗旨可行性推敲陈诉，查阅各募投项目中召募资金的拟进入情形以及非血禀赋开支的组成情形；